ASSESSORAMENT INTEGRAL

TIPUS D’INVERSORS

Cal saber que les vivendes, igual que la borsa o en general qualsevol inversió patrimonial, està subjecte a fluctuacions al mercat.... Totes les vivendes en llocs estratègics, vistes, golfs, cèntriques, pobles cotitzats per entorn, no pateixen les mateixes fluctuacions o en tots cas són a menor escala, i en general, el propietari sempre mantindrà o revaloritzarà l’import pagat per la seva vivenda.

En general, cal dir, que un 70% del patrimoni és bo tenir-ho en “totxos”, ja siguin per llogar o per invertir. És la forma segura de crear un patrimoni de futur per la jubilació, però cal tenir “els peus sobre la terra” abans d’invertir i saber que seria recomanable que un 30% del nostre patrimoni fos en diners, part amb liquideç immediata i part amb fondos, dipòsits i altres alternatives més rentables. En cap cas és interessant comprar un habitatge si no tenim un calaix al darrera, perquè això ens portarà a una posició dèbil amb les fluctuacions del mercat.

Els 5 perfils tipus d’inversor que ens podríem trobar serien.

HIPOTECA INVERSA. QUÈ ÉS?. INTERESSA?

Bé, les entitats financeres a conseqüència de l’envelliment de la població es van veure “obligades” a treure un producte atractiu pels molts pensionistes que no arribaven a final de mes. Degut el deficit públic es va fer necessari trobar un sistema privat de complement per les pensions publiques de jubilació. Consisteix en que als jubilats que tenen propietats, se’ls hi taxa la seva vivenda i se’ls hi dona un 80% d’aquest valor. La vivenda queda hipotecada i a canvi el propietari rep una pensió vitalícia. Llavors un cop el jubilat és difunt els hereus poden vendre la casa i cancel·lar el deute o be ho faria el mateix banc si fis necessari.

Interessa?

Realment si no hi ha cap altre formula millor és una opció però en principi no ho aconsello. Ja que si realment es volgués vendre la casa pel 80% del valor de taxació, amb els diners obtinguts es podria distribuir millor la nostre pensió, sense haver de pagar cap interès i disposant d’una part del capital. Crec que és molt més interessant vendre o llar i fer-se una gestió pròpia que contractar aquest producte on hi han molt punts negatius i on qui realment guanya és la companyia asseguradora.

REBAIXEM FACTURA FISCAL S’ACOSTA FINAL D’ANY

Sembla mentida però ja som al desembre. A nivell econòmic - fiscal ha estat un any un pel difícil.... Ara al moment de reduir la nostra factura fiscal, tots sabem que s’ha de fer abans del 31 de desembre. Així doncs... Què recomano?

1er. Amortitzar hipoteca de primera residència fins a 9.000 € anuals per persona.
2on. Fer aportacions al pla de pensions?. En general, NO. A excepció d’aquells que els hi quedi molt poc per la jubilació, 3 o 4 anys, als quals el Govern manté la fiscalitat antiga, als més joves els interessa més guardar els calerons en dipòsits a curt termini amb alta remuneració.

Cal comprar o invertir en vivenda??

En general, gracies a la regularització que ha fet el mercat immobiliari la relació qualitat -preu de la vivenda ha millorat i els preus estan molt més ajustats al tipus de vivenda que adquirim. Si és un bon moment per comprar i pagar el preu just d’una vivenda i un molt bon moment per comprar immobles destinats al lloguer... En quant al fet especulatiu de comprar per revendre més car, en cap cas ara mateix és una bona opció.

Recomano comprar per llogar o gaudir del que comprem, doncs el preu està ajustat al valor de d’immoble.... Ben segur que ara hi ha ocasions i promocions més assequibles que un any enrere..

Per cert, tot i que hem de comprar els torrons, cal fer guardiola.....!

BON NADAL!!

CONSTRUCTORS I PARTICULARS
L'I.V.A. EN QÜESTIO

Són molts els empresaris que es dediquen a la construcció i reformes i, de vegades, entre ells i els particulars, es fan una mica de "lio".

Les obres "d'albañileria" en vivendes d'ús particular, (es a dir, fora del despaix professional) o bé en comunitats de veïns estan subjectes al 7% de l'I.V.A. (tipus reduit), però s'han de donar dues condicions:

• La primera és que la vivenda tingui més de dos anys d'antiguitat.
• La segona es que el cost del material de l'obra aportat per l'empresari o constructor no excedeixi mai del 20% de la base de tota l'operació.

Així doncs, què passa? Si comprem com a particulars els materials pagarem el 16% de l'I.V.A., mentre que si els aporta el constructor incloent-los a la factura dels seus treballs ens costarà nomès un 7%. Però compte! tot el que no siguin treballs "d'albañileria", con ara pintura, electricitat, etc, si que estaran subjectes al 16% del I.V.A..

Recomano als industrials que facin "multireformes", que separin a les factures els treballs i els conceptes. Atenció: S'acaba l'any i hem de quadrar, compensar i invertir. Tot abans del 31 de desembre. Després nop tindrem temps de fer inversions per recuperar l'I.V.A. i per donar menys beneficis. No os hi adormiu!!

QÜESTIONS FISCALS SOBRE VIVENDES. CONTRACTE PRIVAT O ESCRIPTURA.

Quan venc una casa, el més fàcil és que en un primer moment firmi un contracte privat i al cap d’uns mesos l’escriptura de compra-venda. Però a efectes fiscals quina és la data correcta de la compra??.

Els contractes privats de compra-venda sòn completament vàlids i legals, però a efectes fiscals es considera com a data de l’adquisició la del dia que es signi l’escriptura de la vivenda davant notari, a no ser que d’alguna altre manera, fent servir d’altres proves, es pugui arribar a demostrar que l’adquisició ha estat en una altre data.

Si l’entrega de la vivenda té lloc en el moment de la firma del contracte privat, s’haurà de justificar amb rebuts d’aigua, llum, etc. que tot ha passat a nom del comprador.

Cal mirar molt bé quan ens interessa tributar a l’hora de fer un contracte o una escriptura.

QUE PAGUEM SI HEREDEM L’EMPRESA FAMILIAR?

Si heredem l’empresa o un negoci profesional, o si heredem accions o participacions per un valor que individualment sigui igual o superior al 5% de l’empresa o el 20% si comparteix les participacions amb la parella ( casats això sí ), ascendents i descendents ens podem aplicar una reducció del 95% del valor de l’empresa o negoci, sempre i cuant mantinguin aquet bé durant els 10 anys següents.

Passa el mateix quan heredem la vivenda familiar, si som fills haurem de justificar que vivíam en aquesta, si som la dona o l’home, també ens acullim a la reducció del 95 per cent, però cumplint els requisits que ens demana Hisenda.

GUANYAR-NOS LES GARROFES !!

Que amb les vivendes habituals o primeres residències tenim l’avantatge de poder reinvertir i no pagar al “fisco”; ja ho sabem!!. A més a més fins ara podem desgrabar. I dic fins ara, perquè el nostre Govern ja està estudiant la manera de reduir la quantitat que es pugui desgrabar a només un 15%. També s’està parlant de desprotecció fiscal a nivell inversió a mig i llarg termini. Donc bé, amb el que costa guanyar-se les “garrofes” i estalviar algun “eurillo” encara ens compliquen més la vida. Creieu que és just?.. Desprès de tant criticar que no estalviem per la jubilació i que només pensem en “totxos”, que ens vulguin limitar les aportacions i que no ens deixin disposar dels nostres diners com vulguem?. Pensió vita què?. Sabeu què, hem de procurar seguir guanyant-nos les garrofes, i dels diners que quedin, si és que queden ...., ja veurem cada any on els posem. Per que o improvisem o la portem clara!!!.

COM PODEM ESTALVIAR DINERS ELS EMPRESARIS??

Guanyar-se les garrofes és sempre difícil, i ja posats a ser empresari i tenir mal de caps, hem de veure com podem fer per estalvier cales.... Un exemple: Podem amortitzar lliurament inversions que creïn feina en petites empreses. ¿Com? Si comprem un pis o local, des de el punt de vista fiscal només podrem posar un 2-3% a desgravar, tot lo altre com despesa a 50 anys, ara be si a l’hora que comprem el pis o local, es crea un puesto o més de treball, puc posar a desgravar tota l’adquisició o crear-me una taula de lliure amortització.

Així doncs, cal anar amb compte, perquè de vegades deixem de guanyar diners per no assabentar-nos be de les coses.

ESTALVIAR IMPOSTOS

Si tenim la sort de disposar d’un patrimoni familiar quantiòs. Constituir una societat, pot ésser una bona opció per gestionar-lo correctament. Això si. Haurà d’ésser una Societat que pels ulls d’hisenda, estigui realitzant una veritable activitat econòmica.

Per tal de que això sigui cert, caldrà que al menys el 50% dels seus bens estiguin afectes a una activitat econòmica; a més caldrà que hi hagi un local dedicat exclusivament a portar les gestions de l’empresa.

Quines avantatges tindrem si muntem una societat?
1ª.- Les participacions a la societat són exemptes de pagar l’impost sobre el patrimoni.
2ª.- Si compleixen els requisits estan exemptes de l’impost de successions en el 95-99 per cent.

A més a més, amb una societat mercantil tenim moltes estratègies fiscalment deduïbles interessants per pagar menys al “fisco”.

Ah, per cert, els patrimonis menys quantiosos, també poden utilitzar estratègies per no pagar gaire per una banda i, per suposat, per fer-los més grans.